'세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법' 카테고리의 글 목록 (2 Page)

영끌한 대출 이자도 소득 공제 대상? (장기주택 저당차입금 이자상환 공제)

주택자금 대출이 특정 요건에 부합하는 경우 대출이자에 대한 소득공제 신청 대상이 됩니다. 그러나 요건을 충족하지 않으면 공제가 안 되는 것은 물론이고, 세금을 추징당할 수도 있어 사전에 면밀히 확인해보고 신청하는 것이 좋습니다. 대상은 근로자의 경우 연말정산이라는 제도를 숙지하는 것이 좋습니다. 주택을 구입하기 위해 대출을 받은 경우에 근로자라면 공제받을 수 있으며, 조건이 있습니다. 즉 무주택이거나 1 주택을 보유한 세대의 세대주인 근로소득자가 취득 당시 기준시가 5억 원 이하의 주택을 취득하기 위해 주택에 저당권을 설정하고 금융회사로부터 장기주택 저당차입금(차입금 상환기간이 15년 이상)에 대한 근로소득에서 공제받을 수 있습니다. 장기주택저당차입금 상환액 공제 과세기간 종료일 기준 무주택 세대의 세대..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 12. 18. 00:00

무주택자 월세 세액 공제 신청 방법 (신청 서류 및 조건)

월세로 임대차 계약을 체결하고 매달 임대인에게 월세를 지급해왔던 임차인들의 경제적 부담을 덜어주기 위해 정부에서 일정액을 세액 공제해주고 있습니다. 세금의 10~12%를 돌려받을 수 있으므로, 월세를 내고 있는 무주택자는 꼭 챙겨서 연말정산 때 세액공제를 받아볼 수 있습니다. 세액공제를 받을 수 있는 주택의 조건 전용면적 85㎡ (약 25평) 이하의 주택에서 월세로 거주하고 있어야 합니다. 면적이 이보다 넓더라도 주택의 기준시가 3억 원 이하이면 신청자격을 갖습니다. 여기서 주택은 단독, 다가구, 다세대(빌라), 아파트 등 일반적인 주택은 물론 주거용 오피스텔과 고시원까지 포함됩니다. 세액 공제 대상 과세기간 종료일 현재 무주택 세대주여야 합니다. 총급여액(연봉)이 7,000만 원 이하여야 하고 종합소득..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 9. 24. 08:09

창업 시작 간이 과세자 일반 과세 사업자 중요한 차이점

창업을 준비하면서 누구나 걱정되는 부분은 많지만 그중에서 세금과 관련된 부분은 간과할 수가 없습니다. 사업의 형태를 개인사업장으로 오픈해야 할 것인지 법인사업장으로 오픈해야 하는지 일반 과세자로 해야 하는지 간이 과세자로 해야 하는지 이런 부분을 효과적으로 대응하기 위해 창업 시작 전 세무회계 관련 정보를 숙지하면 좋습니다. 일반과세자와 간이과세자는 세금의 계산방법 및 세금계산서 발행 등의 차이가 있습니다. 본인의 사업에는 어느 사업자가 적합한지 잘 판단 후 선택 후 사업자등록을 하면 좋습니다. 일반과세자 간이과세자 차이점 일반 과세자 일반과세자는 10%의 세율이 적용되는 반면 물건 등을 구입하면서 받은 매입세금계산서상의 부가가치액을 전액 공제받을 수 있습니다. 세금계산서를 발행할 수 있습니다. 연간 매..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 9. 14. 22:55

가족 간 계좌 이체 시, 증여가 아닌 사실을 증명하는 방법

가족 간 계좌이체는 빈번하게 이루어집니다. 보통 그러한 항목으로는 일반적으로 용돈, 외벌이면 생활비 자녀 같은 경우는 학비나 선물 등 이런 다양한 이유로 가족 간 계좌이체가 정말 흔하게 발생하는데 가족 간 단순 계좌 거래에 세금이 부과될 수 있습니다. 가족 간 계좌이체는 증여세 문제 부모님과 자녀 간, 남편과 아내, 할머니 할아버지 손주 간의 학비 등의 관계에서 흔하게 발생하는데 가족 간의 계좌이체 거래에서도 증여세가 부과될 수 있습니다. 즉 증여가 아님에도 불구하고 증여세를 내야 하는 억울한 상황이 발생할 수도 있습니다. 증여세는 타인의 증여에 의해 무상으로 취득한 재산을 과세대상으로 하여 그것을 취득한 사람에게 부과하는 조세인데, 즉 타인한테 무상으로 취득한 재산에 대해 매기는 세금인 것입니다. 가족..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 8. 23. 21:49

온라인 무료 법률 상담 받는 방법 6가지

평생 법원에 갈 정도는 아니라도 살면서 법적인 궁금증은 누구나 생기기 마련입니다. 법적인 도움이 필요시 주변에 물어볼 사람도 없거나 변호사 사무실을 찾아가는 것 부담스러워 무료로 법률 자문 서비스를 받아볼 수 있는 방법은 온라인에서도 충분히 찾아볼 수 있습니다. 온라인 무료 법률 상담 법률 홈닥터 사회, 경제적인 이유로 법률 서비스를 받을 수 없는 취약계층이 무료로 법률상담을 받을 수 있으며 구청을 찾아 법률홈닥터를 신청해 상주하는 법률홈닥터 변호사와 상담할 수 있습니다. 해당 변호사는 소송에 직접 개입할 수 없지만 내용증명서와 같은 간단한 법률문서 작성에는 도움이 됩니다. 법률 홈닥터 신청 과정 원하는 기관에 전화로 상담 신청하여 일정 조율 상담을 하면 법률구조공단이나 한국 가정법률상담소와 같은 기관에..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 8. 16. 20:46

주택 부채 건강 보험료 공제 제도 신청 방법 (지역 가입자 대상)

공시 가격 5억 원 이하의 1세대 1 주택 소유자와 전월세 평가금액 1억 5천만 원 이하의 무주택자는 주택 금융부채 건강보험료를 공제받을 수 있습니다. 지역가입자가 실 거주 목적으로 주택을 구입 또는 임차 주택에 대출이 있을 경우 건강보험료 부담을 완화해 주는 주택금융부채 건강보험료 공제 제도입니다. 건강보험료 공제 제도 지역가입자 대상으로 실제로 거주 목적으로 주택을 구입한 자가 대출이 있는 경우와 임차의 경우 전세 자금 대출이 있을 경우 건강보험료 부담을 완화하는 제도로 '주택 부채'에 대해서 건강보험료 부과 대상에서 제외되고, 공제되기 때문에 결론적으로 건강보험료가 일부분 줄어들 것으로 해당되는 분들에게는 작지만 큰 희소식이 될 수 있습니다. 공제 대상 공제 적용대상 주택구입 대출인 경우(주택담보대..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 8. 9. 16:59

사업장이 두 개 있는 경우 세금 신고 편리하게 하는 방법

1. 기존 사업장 외에 다른 사업장을 신설하는 경우 사업자등록은 사람을 기준으로 하는 것이 아니라 사업장을 기준으로 하는 것이므로 어느 한 사업장을 경영하면서 다른 사업장을 신규로 신설하면 그 신규 사업장도 각각 당해 사업장 소재지 관할 세무서에 사업자등록을 해야 합니다. 2. 기존 사업장에 동일인이 추가로 사업자등록을 신설하는 경우 동일 사업장에서는 동일인이 추가로 신규 사업자등록을 할 수 없으므로 사업을 추가하고자 하는 경우는 업종 추가로 하여 사업자 정정신고를 해야 합니다. 한 건물 내 분할될 장소에서 각각 동일 업종으로 사업자등록을 하고자 하는 경우도 단층 건물 내에서 분할된 각각의 장소가 별도의 사업장으로 볼 수 있는 경우에는 사업장별로 사업자등록이 가능하지만 사실상 동일 사업장에 해당이 된다면..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 8. 2. 07:32

착오 송금(잘못 송금)한 경우 내 돈 반환 받는 방법

누군가에게 송금을 할 경우에 수취인 계좌 번호를 잘못 눌러 착오송금이 발생 착오 송금액이 5만 원에서 1천만 원 사이라면 예금보험공사의 착오송금 반환제도를 이용하면 됩니다. 예금보험공사가 수취인의 최신 연락처 확보 후 자진 반환 안내 또는 법원의 지급명령을 통해 회수를 하게 됩니다. 회수가 된 착오송금은 관련 비용 공제 후 잔액을 착오 송금인에게 반환하게 됩니다. 잘못 송금(착오송금) 반환 지원 신청 방법 예금보험공사 홈페이지 - 착오송금 반환 지원 사이트 신청방법 1. 온라인 홈페이지 신청 2. 예금보험공사 방문신청(대리 신청 가능) 착오송금 반환지원 신청 대상 착오송금을 한 경우는 우선 금융회사를 통해 상대방에게 반환을 요청해야 하며, 미반환 된 경우에만 예금보험공사에서 착오송금 반환 지원을 신청. ..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 7. 25. 07:47

대출 이자 계산기 (원리금 균등상환/원금 균등상환) 월 이자는 얼마일까?

대출이자를 쉽게 계산하는 방법 (대출 이자 계산기) 요즘 대출을 받아야 하는 상황이 이전보다 많이 늘어나게 되었습니다. 주택 구입을 위한 담보대출을 한다거나 전세자금 대출을 하게 되거나 또는 신용 대출이나 마이너스 통장을 받게 되는 경우에 대출을 받게 됩니다. 그럴 때 한 달에 얼마씩 대출을 납부해야 하는지, 또는 총 대출기간 동안 이자가 얼마나 나오는지 네이버에서 쉽게 확인할 수 있습니다. 대출 이자 계산기로 간단하게 대출이자를 계산을 해보고 내가 소득과 사용하는 금액 그리고 가용 자금을 바탕으로 대출을 받아도 될지, 얼마까지 받아도 괜찮을지 직접 셀프로 계획해 볼 수 있습니다. 대출 이자계산기 : 네이버 통합검색 '대출 이자계산기'의 네이버 통합검색 결과입니다. search.naver.com 원리금 ..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 7. 20. 19:28

법의 선처 기소유예 선고유예 집행유예의 차이점

기소란 우리가 절차에서 경찰, 검찰 단계를 '수사 단계'라고 하며, 그다음에 판사가 판결하는 걸 '재판 단계'라고 합니다. (약식으로 벌금형은 제외) 보통 검사는 이 사건에 있어서 처벌을 할 필요성이 있으면 재판에 넘깁니다. 이것을 기소라고 합니다. 만약 검사가 봤을 때 '한번 선처를 해줘도 되겠다' 혹은 '혐의가 없어 보인다' 이러면은 '불기소 처분'이라고 하게 되는데 기소 유예라는 것은 여기서 '불기소 처분' 범주에 들어가게 됩니다. 기소유예 죄는 인정되지만 기존 전과나 범행 동기, 피해자의 피해 정도, 합의, 반성의 정도 등의 검사가 판단해 기소를 하지 않는 것 불기소 처분을 말하며 검찰의 선처이기도 합니다. 기소유예는 일반적인 형사범죄에선 다 적용이 되는데 '교육 이수 조건부 기소유예'라는 것도 ..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 7. 14. 06:00

담배 세금과 부담금 구체적인 금액은 (면세 되는 담배)

담배는 술과 사람들이 가장 선호하는 기호품 중 하나입니다. 담배의 폐해로 건강상 최대의 적임과 동시에 흡연에 대한 규제와 비판의 강도도 거세지고 있습니다. 그런데도 흡연자들의 비율은 크게 줄지 않고 있는 듯합니다. 담배의 부담금 담배 가격에는 원가 외에도 각종 세금과 부담금이 포함되어 있습니다. 그중 '준조세' 성격이 강한 부담금이 잇는데 바로 국민건강증진 부담금, 폐기물부담금, 연초 농가 지원 출연금 세 가지가 있습니다. 이 부담금은 모두 정액제로 담배 1 갑당 포함되어 있습니다. 국민건강증진 부담금 - 354원 국민건강증진 부담금은 보건복지부가 담배 소비를 줄이기 위한 주요 수단으로 사용하는 부담금 폐기물부담금 - 7원 폐기물부담금은 재생 불가능한 폐기물이 환경에 미치는 영향을 최소화하기 위해 부과하..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 7. 7. 00:19

작가, 예술가의 사업소득 기타소득 세금 (예술가의 사업자 등록 발행 방법)

작가, 화가, 음악가 등 예술가들은 세금과 세법은 어떻고 예술가들의 창작활동에 관련된 세금을 어떻게 다를까요? 예술가들의 예술활동에 대해서 세금 관련 부분은 그리 관대하지 않습니다. 작가나 예술가들의 수입은 투명하게 다 잡히는 편으로 적어 넣을 비용은 없으니 버든 돈 거의 전부가 과세 대상이 됩니다. 예전에는 작가의 경우 수입의 일정 비율을 무조건 비용으로 인정했는데 그 비율도 점점 줄어들고 있습니다. '무기장 사업자'에 대한 가산세는 늘고 있는데 장부를 쓰자니 적을 것이 없고, 안 적자니 가산세를 무는 겪으로 어렵기도 합니다. 예술에 적용하는 세금 예술활동에는 재화와 용역의 제공 자체에 부가가치세를 과세하는 방식과 예술활동을 통해 얻는 소득에 대한 소득세를 과세하는 방식으로 과세합니다. 예술가들은 예술..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 7. 4. 23:08

현금 영수증 가입 방법 및 발행 방법 (토스 페이먼츠)

현금영수증이란 물건을 구입할 때 휴대폰 번호나 사업자등록증 번호 등을 입력을 하게 되면 그 결제 내용이 자동으로 국세청에 통보되어 우리와 같은 구매자에게는 '소득공제혜택' 판매자에게는 이윤에 대한 정확한 세금 부과를 하는데 그 목적이 있습니다. 사업자에게는 소득공제는 아니지만 지출을 '필요경비'로 인정받아 공제를 받을 수도 있습니다. 또한 연말정산 시 소득공제를 통하여 돌려받을 수 있는 세금을 말합니다. 소득공제 혜택이 세금폭탄이 아니라 환급 보너스가 되기 위해서는 현금영수증 처리는 사업자(개인)에게 필수라 할 수 있습니다. 구매자(근로자) 입장에서 현금영수증을 통한 소득공제 혜택 소득공제 = (현금사용액 - 연봉 * 25%) * 30% 연간 현금 영수증 처리를 한 현금 사용액이 연봉의 25%를 초과하는..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 7. 2. 05:17

자동차 취득 시, 보유 시 관련 세금 (아반떼 기준, 5년 간 운행 시)

차는 구입부터 폐차할 때까지 '애물단지'란 말이 있습니다. 처분할 때까지 수많은 세금의 그물망에서 둘러싸여 있고 자동차와 관련된 세금은 종류만 해도 열 가지나 됩니다. 우리나라에서 가장 많이 팔린 차량 중 하나인 아반떼 기준으로 단계별로 부과되는 세금은 어떻게 될까요? 자동차 취득 시 세금 (아반떼 기준) 자동차를 구입할 때 부담하는 세금은 본 세금이라는 개별소비세, 부가가치세, 취득세, 등록면허세, 교육세가 있습니다. 개별 소비세는 1,000cc 초과 승용차에 대해 공장도 가격의 5%, 1,000cc 이하는 제외됩니다. 이렇게 보면 차를 구입할 때 지출하는 세금은 공장도 가격의 무려 26% 정도인 3백만 원 이상 세금이 부과됩니다. 구분 내역 금액(예시) 공장도 가격 제조원가 등 12,000,000원 ..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 6. 29. 10:28

간이 과세 사업자 특징, 장단점 (간이 사업자 포기)

영세한 사업자가 실제 거래를 했을 때 부가가치세 신고서를 작성해 매출세액에서 - 매입세액을 공제받는 일은 그리 쉬운 일이 아닙니다. 그래서 영세한 사업자에게 실제 매입세액을 공제해주는 대신, 업종별 부가가치율을 적용해 보다 간편하게 부가세 신고 및 납부를 할 수 있도록 하고 있는데 이것을 '간이과세제도'라고 합니다. 간이과세사업자 업종별 부가가치율 전기, 가스, 증기, 수도사업 (부가가치율 5%) 소매업, 재생용 재료수집 및 판매업, 음식점업 (부가가치율 10%) 제조업, 농업, 임업, 어업, 숙박업, 운수 및 통신업 (부가가치율 20%) 건설업, 부동산 임대업 및 그 밖의 서비스업 (부가가치율 30%) 예를 들어 부동산 중개업 및 서비스업이 30%이므로 500만 원 받았을 때, 일반과세자 500만 원 ..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 6. 29. 02:57

사업자등록 변경, 휴업, 폐업시 유의 사항 (신청서 양식)

사업자 명의 대여 유의사항 사업과 관련된 각종 세금은 사업자등록을 한 명의자에게 부과됩니다. 그래서 사업자등록 시 명의를 빌려줬는데, 명의를 빌린 사람(실제 사업자)이 세금을 납부하지 않으면 명의를 빌려준 사람에게 세금이 나옵니다. 그래서 명의자가 실질 소득자를 입증하지 않는 이상 명의자는 다른 소득과 합산해 세금 부담이 커지고, 소득 증가로 국민연금과 건보료 부담도 늘어나게 됩니다. 사업자등록 시 명의 대여 후 세금을 못 낼 경우 명의자의 재산이 압류, 공매되고 신용불량자가 될 수 있음 체납사실이 금융기관에 통보돼 대출금 조기상환 요구, 신용카드 사용정지 등 금융상 불이익 여권발급 제한, 출국규제 실질사업자가 밝혀지더라도 인정받기 어려움 실질사업자와 함께 증여세를 부담하거나 조세포탈범, 체납범, 질서범..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 6. 27. 08:06

면세사업자의 특징 (면세와 영세율 차이점)

면세란, 부가가치세를 면제한다는 의미입니다. 면세는 물품을 공급할 때 거래상대방으로부터 징수 납부해야 하는 부가가치세 매출세액을 면제합니다. 따라서 공급받는 사람, 즉 증간 거래상이나 최종 소비자가 부가가치세를 부담하지 않으므로 그만큼 물건을 값싸게 살 수 있습니다. 면세와 영세율 제도 면세는 영세율 제도와 유사한데, 다른 점은 면세사업자는 영세율 사업자와 달리 부가가치세 매입세액을 공제받을 수 없다는 것입니다. 또 면세사업자는 부가가치세를 면제받으므로 재화나 용역을 공급할 때 세금계산서가 아니라 계산서를 발행해야 합니다. 면세 부가가치세의 역진성 완화, 부가가치세(10%)를 과세하지 않는 것 전 단계 매입세액이 환급이 되지 않음 - 부가세 납세의무자가 아님 부분면세 (면세사업자 단계에서만 면세) 영세율..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 6. 26. 21:55

IRP와 연금저축 장단점 비교 (공무원, 고소득자 IRP 필수)

IRP는 고소득, 공무원, 자영업자에게 필수 계좌 IRP를 잘 활용하면 특수직역연금 가입자들이 노후를 효과적으로 준비할 수 있습니다. 공무원이라는 직업을 떠올리면 대부분 은퇴 후 넉넉한 연금을 받는 모습이 떠오를 것인데 현실은 다릅니다. 앞으로 받을 공무원연금은 국민연금 가입자가 받는 연금을 웃돌지는 않습니다. 그래서 공무원들 또한 노후 준비를 위해 연금 저축 외 추가로 적립 IRP를 효과적으로 활용해야 합니다. IRP는 세액공제+연금 증액 두 가지 효과를 누리기에 IRP만 한 금융계좌가 없습니다. 과거에는 공무원 연금, 국민연금, 연금저축(개인연금) 모두 합산해서 일정 금액이 넘으면 중과세해서 세금 때문에 개인연금을 기피하는 사람도 많았습니다. 그러나 2013년에 연금소득세 세법이 개정되면서 공적연금(..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 6. 21. 09:00

IRP(개인형 퇴직연금)에 가입해야 하는 이유

IRP란? IRP 종류 IRP(Individual Retirement Pension)는 개인형 퇴직연금입니다. DB형, DC형 개인형 IRP는 퇴직연금이고 연금 보호, 연금저축펀드 등 연금상품은 개인연금이라고 생각하면 됩니다. 2017년 가입 대상 범위가 확대되어 공무원, 자영업자, 프리랜서, 직업군인 등 소득만 있으면 누구나 가입할 수 있습니다. 가입 대상과 소득 원천에 따른 IRP 종류 퇴직형 IRP - 나중에 퇴직금을 IRP계좌에 받으면 퇴직 IRP 적립 IRP - 연말정산 때 세액공제 받기 위해 가입한 것은 적립 IRP 기업형 IRP - 위 두 가지를 개인형 IRP이며, 그 상반되는 것은 기업형 IRP가 있습니다. IRP 가입대상과 가입 할 수 있는 금융기관 연금저축은 남녀노소 소득 유무와 관계없..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 6. 20. 06:20

국세청이 국민의 세금을 파악하는 방법

1. 세금계산서, 계산서 제도와 신용카드, 현금영수증 제도 사업소득의 경우, 가장 대표적인 세원을 파악하는 장치는 세금 계산서, 계산서 제도입니다. 사업자는 부가가치세 신고 또는 사업장 현장신고를 통해 자신이 발행한 매출세금계산서, 계산서와 다른 사업자에게 발급받은 매입세금계산서, 계산서 내역을 신고하죠. 이를 통해 국세청은 사업자 상호 간의 매출과 매입내역을 조사합니다. 세금계산서, 계산서는 매출을 누락하기 위해 거래상대방의 암묵적 승인에 따라 발행하지 않는 경우가 있습니다. 즉 거래가 있는데 증빙 발행을 누락해 세무서에 보고하지 않죠. 그래서 세무조사를 할 때는 이런 매출누락을 집중적으로 조사합니다. 2. 원천징수와 지급명세서 제도 사업소득 외에 이자소득, 배당소득, 근로소득, 사업소득 중 용역 소득..

세금 정리와 홈택스 사용방법/세금상식과 절세 비법 2022. 6. 19. 06:27

김소장의 알리바바 연구소