'알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해' 카테고리의 글 목록

신용장에서 요구하는 수익자증명서와 특송영수증

중국에서 개설된 신용장에서 요구하는 수익자증명서와 추가조건이 있습니다. 개설은행의 주장은 정당한 것인지 또는 그렇지 않은지 따져보는 것이 가장 중요합니다. 수익자증명서와 특송영수증 46A(Documents Required): + Beneficiary's CERTIFICATE TO CERTIFY THAT ONE SET OF NON-NEGOTIABLE SHIPPING DOCUMENTS HAVE BEEN SENT BY COURIER SERVICE TO THE APPLICANT WITHIN 2 DAYS AFTER SHIPMENT WITH RELEVANT COURIER RECEIPT. - 수익자는 선적 당일에 선적서류 사본 1세트를 개설의뢰인에게 특송으로 발송하고, 수익자증명서와 영수증을 신용장에서 요구한 다른 ..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2023. 9. 23. 09:50

신용장 보험서류에 피보험자 기명 지시식 발행과 배서

신용장의 보험서류에 기재된 피보험자를 기재하는 방식이 기명식이거나 지시식이든 상관없이 피보험자는 배서를 통해서 보험금청구권을 양도할 수 있습니다. 피보험자 기명 지시식 발행 신용장에서 보험서류의 피보험자를 기명 지시식(to order of ABC company)으로 발행하도록 요구하는 경우, 보험서류는 피보험자(insured/assured party)를 '기명 지시식(to order of ABC company)으로 기재할 수 있고, 그 특정인이 피보험자이거나 보험금청구권을 가지며 배서에 의한 양도가 명시적으로 금지되어 있지 않다면 'to order'라는 문구의 기재를 생략한 '기명식(ABC company)으로 기재할 수 있습니다. 서류 요구사항 46A(Document Required): + INSURAN..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2023. 9. 23. 04:30

클린 네고 환가료율 | 하자 매입 환가료율 구하는 공식

환가료는 고객의 외국환 업무 처리 과정에서 발행하는 은행의 외화자금 부담에 따른 이자조의 수수료로서, 쉽게 말하면 매입한 수출환어음의 추심소요기간 동안에 해당하는 일종의 이자를 말합니다. 일람불 수출환어음 매입 시의 환가료 징수일자는 8~10일을 적용하며, 일반적으로 이를 '표준결제일수'라고 합니다. 일람불 수출환어음(At Sight L/C, D/P) 매입 1. 클린 매입(Clean Nego)인 경우 매입금액 X 연환가료율 X 표준결제일수 / 360(365) X 매매기준율 2. 하자 매입(L/G Nego)인 경우 매입금액 X (연환가료율+1.5%) X 표준결제일수 360(365) X 매매기준율 기한부 수출환어음(Usance L/C, D/A) 매입 매입금액 X 연환가료율 X (표준결제일수+어음기간-1) 3..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2023. 6. 16. 04:35

환어음을 신용장 금액보다 초과 발행 가능 여부

환어음과 인보이스의 총금액은 신용장에서 허용된 금액을 초과하지 않아야 하는 것이 원칙입니다. 하지만 많은 수익자들이 신용장금액을 초과하여 작성된 환어음 또는 인보이스를 제시하는 실수 같은 오류를 하기도 합니다. 초과하여 작성된 서류를 제시되는 경우, 매입은행은 그 수리 여부에 대하여 선택권을 행사할 수 있습니다. 만약 매입은행이 이것을 매입하였다면 개설은행은 반드시 그 대금을 지급해야 합니다. 하지만 환어음은 반드시 신용장금액 범위 내에서 작성되어야 하지만 매입은행은 신용장금액을 초과하는 금액에 대해서 결제(Honour) 또는 매입하지 않습니다. 신용장 금액보다 초과 발행하는 환어음 이것은 물품대금 이외의 부대비용을 추가로 청구하고자 하는 경우 등에 활용될 수 있습니다. 예를 들어 FOB조건에서 수출자가..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2023. 6. 15. 23:07

환어음(Bill of Exchange) 배서와 기재방법

환어음은 채권자인 어음의 발행인(Drawer)이 채무자인 지급인(Drawee)에 대해서, 어음상에 기재된 금액일 일정 기일(만기)에 일정한 장소(지급지)에서 어음상의 권리자(Payee) 또는 그 소지인(피배서인)에게 무조건으로 지급하여 줄 것을 위탁하는 요식 유가증권입니다. 환어음 종류 환어음임을 표시하는 증권에 사용하는 한글로 '환어음(Bill of Exchange)' 임을 표시하는 문자가 기재되어 있어야 합니다. 환어음은 통상 2통으로 발행하는 것이 일반적인데, 그중 하나가 결제되면 나머지는 자동적으로 효력을 잃게 됩니다. 화환어음(Document Bill): 환어음이 신용장거래에서 선적서류 근거하여 발행되는 경우 무화환어음(Clean Bill): 선적서류가 첨부되지 않는 경우 추심어음(Collect..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2023. 6. 14. 17:56

SWIFT(스위프트) 신용장 개설 | 메시지 타입(MT) 분류

SWIFT 신용장 개설은 'MT(Message Type) 700'과 'MT 701'을 사용합니다. MT700은 신용장 개설을 위한 기본 포맷이며, 서류명세 및 물품명세 등의 내용이 많아 MT 700으로 부족할 경우에는 MT 701을 추가로 사용하게 됩니다. MT 700에서는 신용장의 필수 내용들을 주요 항목별로 코드화하고 각각의 Tag에 들어갈 내용들을 명확히 규정하고 있어서, 전문 송수신자 간의 신용장조건 해석에 따를 오해를 제거하고 있습니다. 신용장 Swift(스위프트) 메시지 MT700 과 MT760 차이점 MT700은 신용장을 발행할 때, 발행은행에서 사용되는 특별한 Swift(스위프트) 메시지의 한 종류이며, 발행은행은 신용장의 스위프트 메시지 MT700호로 이용 약관을 보냅니다. 발행은행은 신..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2023. 6. 13. 18:47

신용장의 매입은행(Negotiating Bank) 표시

매입은행은 매입신용장(Negotiation L/C) 하에서 자행이 아닌 다른 은행(개설은행 또는 제3의 Drawee Bank) 앞으로 발행된 환어음 또는 서류를 매입하도록 수권 된 은행을 말합니다. 특정의 은행이 개설은행에 의하여 일람출급이나 기한부 환어음을 매입하도록 지정받은 경우에는 그 지정은행이 매입은행이 됩니다. 특별한 지정이 없는 경우에는 모든 은행이 매입은행이 될 수 있습니다. 신용장에서 매입은행이 지정되지 않은 경우 매입은행은 자행이 아닌 다른 은행 앞으로 발행된 환어음이 신용장에 명시된 서류와 함께 제시되면, 당행 환어음을 매입하여 그 대금을 지불하고 일정 기간 동안의 이자(환가료)를 징수하게 됩니다. 매입은행은 환어음 또는 서류를 정당하게 매입하는 한 선의의 소지인(Bona fide Ho..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2023. 6. 9. 03:57

기한부신용장(Shipper's Usance) 개설 방법 | 이자 문구 표시

기한부신용장은 서류 또는 환어음이 제시되고 나서 일정기간(어음기한)이 경과한 후에 대금을 지급하는 신용장을 말합니다. 개설의뢰인은 수입물품을 판매하여 그 대금으로 수입대금을 결제할 수 있는 시간적 여유를 가지게 됩니다. 기한부신용장은 누가 신용을 공여하느냐에 따라 Shipper's Usance Credit(무역인수신용장)과 Banker's Usance Credit(은행인수신용장)으로 구분됩니다. Usance L/C 의 경우 Banker's 인지 Shipper's 인지 반드시 확인 매입신용장이 선불(At sight)이 아니라 후불(Usance)로 개설되는 경우, 수출자 입장에서는 Banker's Usance 인지 Shipper's Usance 인지는 상당히 중요한 문제입니다. At sight 혹은 Bank..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2023. 6. 8. 23:58

일람출급신용장의 뜻 | 매입신용장과 지급신용장의 차이점

일람출급신용장은 서류(환어음)의 제시와 동시에 대금을 지급하는 신용장을 말하는데, 이러한 종류의 신용장에는 매입신용장과 지급신용장 방식이 있습니다. 매입신용장은 지정은행이 무예치환거래은행일 경우에 주로 사용되고, 지급신용장은 지정은행이 예치환거래은행이거나 개설은행의 본지점 간일 경우에 사용됩니다. 예치환거래은행 예치환거래은행: 외국환거래를 위해 해외은행과 계약을 맺은 거래은행 중에서 예치금 계정을 개설해 자금의 지급이나 수취를 하도록 한 것이며, 신용장을 개설하여 차후에 신용장대금을 지급하거나, 선적서류를 매입하여 대금을 받아야 하는 경우, 거래은행이 대금지급을 대행하는데, 예치환거래은행의 외화타점예치계정을 통해 이루어짐 무예치환거래은행: 예금계정을 개설하고 있지 않고 일반적인 환거래(Correspond..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2023. 6. 8. 20:39

신용장 거래에서 확인은행이 하는 일과 역할

신용장의 확인(Confirmation)이란, 개설은행이 지급, 연지급, 인수 또는 매입을 확약한 취소불능신용장에 대하여 타 은행(통지은행)이 개설은행의 수권이나 요청에 따라 추가로 수익자에게 지급, 연지급, 인수 또는 소구권을 행사하지 않는 조건으로 매입할 것임을 확약하는 것입니다. 취소불능신용장에 대하여 개설은행의 수권이나 요청에 따라 추가로 수익자에게 지급, 연지급, 인수, 매입을 확약하는 은행을 확인은행(Confirmation Bank)이라고 합니다. 확인은행이 하는 일 확인은행은 개설은행이 결제(Honor) 하지 못할 경우의 2차적인 책임을 지는 것이 아니라 개설은행과 동일한 최종적 책임을 부담합니다. 확인은행과 개설은행의 관계는 연대책임의 관계입니다. 확인은행은 개설은행에 대한 신용공여의 여유가..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2023. 6. 8. 11:04

신용장 당사자 수익자(Beneficiary)와 개설은행(Issuing Bank)

신용장거래에 있어 신용장에 의해 편익을 누리는 자를 '수익자(Beneficiary)'라고 합니다. 수익자는 신용장의 조건에 일치하는 소정의 서류와 상환으로 개설은행이나 기타 지정된 지급, 인수, 매입은행 등에 대해서 지급, 인수, 매입 등에 관한 청구권을 갖습니다. 대개의 경우 신용장의 수익자는 매매계약에 따른 매도인(Seller)이나 수출상(Export)이 되는 것이 일반적입니다. 신용장통일규칙에서도 이와 같은 수익자를 Beneficiary라고 하고 있으며, 그 밖에도 환어음을 발행하는 자란 뜻입니다. 신용장의 수익자 Drawer: 발행인으로 환어음을 발행하는 자 Accreditee: 신용수령인으로 신용을 제공받는 자 Addressee: 신용장의 통지처라고 수신인 Payee: 환어음의 대금을 수령하는 ..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2023. 6. 8. 01:17

Standby L/C(보증신용장) 신용장(L/C)의 차이점

Standby L/C는 '보증신용장'이라고 하며, 일반적으로 수출입 물품대금을 결제할 목적으로 개설되는 상업신용장(Commercial Credit)이 아닌 금융의 담보 또는 채무보증의 목적 등 주로 무역외 거래에 사용됩니다. Standby L/C는 기업이 해외로 진출하여 현지국가에서 자금을 차입하기 위한 담보용도로 많이 사용됩니다. 그래서 단순히 은행보증의 기능을 넘어 건설용역공사 계약에 따른 이행보증신용장, 대출계약에 따른 금융보존신용장 등의 형태로 응용되면서 계약의 이행 또는 채무를 보증하는 기능을 합니다. 건설계약 - 금융 채무에 대한 위험 보장 신용장과 보증신용장의 차이점 미국의 경우에 임대차계약 등의 국내거래에서도 보증신용장이 사용되면서 증가 건수 및 규모 등에서 이미 상업신용장을 압도해서 일반..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2023. 5. 26. 00:38

환어음의 At Sight와 Usance 차이점

환어음은 어음의 하나로 약속어음과 반대되는 용도입니다. 약속어음은 돈을 줄 사람이 발행하는 것이고, 환어음은 돈을 받을 사람, 즉 수출업자가 돈을 달라고 하면서 발행하는 어음입니다. 수출업자가 돈을 받기 위해 은행에 서류를 제출할 때 수출업자가 신용장에서 요구하는 서류와 함께 제출하는 어음이 환어음입니다. At Sight는 일람출금 환어음기간에 At Sight와 유산스(Usance)라는 것이 있습니다. At Sight는 본다는 뜻인데, 수출업자가 제출한 서류가 신용장을 발행한 발행은행에 도착해(수출업자가 은행에 제출한 서류는 신용장 발행은행으로 보내졌다가 수입업자에게 전달) 수입업자가 서류를 받게 되면 수입업자가 결제를 해야 하는 것이 At Sight입니다. 수입업자가 서류를 보게 되면, 수입업자는 결제..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2022. 12. 29. 19:47

선적 전 검사증명서(PSI) 요청 하는 이유 (PSI 검사업체, L/C 확인법)

선적 전 검사증명서(Pre-Shipment Inspection)는 수출자가 수출물품을 신용장 조건과 일치하게 실제로 적재를 하는지 수출자의 지정된 검사 기관에서 확인을 하고 일치하게 적재하면 수입자에게 발행하는 서류입니다. 선적전 검사증명서는 수입자가 수출 지역의 검사 기관을 지정해야 합니다. 선적 전 검사증명서 (PSI) 선적 전 검사의 범위는 제한적이고 품질 검사이지만 물품의 시각적 품질 확인이며 문서 검토, 포장, 마킹 및 적재 상태를 확인하는 경우가 통상적입니다. 실무에서 신뢰 관계가 형성된 상태에서 '선적전 검사증명서'는 요구하지 않지만 대게 초도 L/C 거래이거나 T/T(전신환 송금) 거래도 포함됩니다. 석유 회사와 엔지니어링 회사는 현장 검사와 선적 전 검사를 함께 사용하여 장비가 구매 주문..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2022. 10. 8. 15:51

은행과 은행 간 송금 메시지 MT202 전문 (MT103 차이점)

국가 간 SWIFT(스위프트) 망을 통해 지불할 경우, 자금이 수취인에게 도달하기 전에 여러 은행 간에 이동해야 하는 경우가 많습니다. 이러한 송금인과 수취인 사이의 은행이 자금 이체를 통신하는 방법을 스위프트 메시지 MT202라고 합니다. MT202 메시지 체인은 각 은행에서 지불 금액, 통화 및 수취 은행을 알려주는 메시지입니다. 스위프트 메시지 MT202 전문 필드 필드명 해석 :20 Transaction Reference Number 거래 참조 번호 :21 Related Reference 관련 참조 :32A Value Date / Currency / Interbank Settled 결제일 / 통화 / 은행간 결제 :52A, 52D Ordering Institution (Paymer's Bank) ..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2022. 10. 7. 01:24

SWIFT(스위프트) 메시지 MT799는 은행 자금 증명

은행은 보증(수요 보증)과 신용장(L/C)을 다룰 때, Swift(스위프트) 메시지 MT799 코드를 사용합니다. MT799는 은행이 인증된 무료 형식 메시지를 다른 은행과 안전하게 전달하는 데 사용하는 Swift 메시지 유형인데, 무역거래 시 일반적으로 사용되는 방식은 아니며 거래가 큰 규모에서 요구되는 자금 증명 방식으로 은행 간 잔고증명입니다. SWIFT(스위프트) 메시지 MT 799 는 무엇일까? 은행은 무역 거래에서 비용에 대한 책임을 두려워하기 때문에 MT799와 같은 은행 간 자동 메시지를 발행을 좋아하지 않습니다. MT799는 무위험 은행 간 전송 문서이고 은행의 본점 외환계 담당 중 어느 정도 커리어가 쌓인 직원이 있어야 가능합니다. 일반적으로 은행의 고객은 특정 수준의 담보를 제공해야 ..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2022. 9. 28. 12:18

신용장 Swift(스위프트) 메시지 MT700 과 MT760 차이점

MT700은 신용장을 발행할 때, 발행은행에서 사용되는 특별한 Swift(스위프트) 메시지의 한 종류이며, 발행은행은 신용장의 스위프트 메시지 MT700호로 이용 약관을 보냅니다. 발행은행은 신용장 발행을 알리기 위해 스위프트 메시지를 통지 은행에 보내고 마찬가지로 통지 은행은 스위프트 메시지를 통해 접수 통지를 합니다. SWIFT 메시지 MT700 이란 스위프트(Swift)는 주로 은행을 위한 금융 기관을 위한 안전한 메시지 플랫폼 제공 업체로 스위프트 메시지는 은행이 암호화된 양식으로 보내고 받으며 결과적으로 스위프트 메시지는 은행 간 유효하고 신뢰할 수 있는 커뮤니케이션 방식입니다. MT700 Issue of Documentary Credit (신용장 스위프트 메시지 MT700 발행 유형) M = ..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2022. 9. 27. 17:44

신용장 부도(매입 거절)시 수출자가 해야 하는 방법

매입은행이 수출자에게 부도 통지(매입 거절)를 했다면 수출자는 어떻게 해야 할까요? 일단 수출자는 신용장의 유효기일과 서류 제시기간(21일)까지 서류 하자의 보완이 가능하지 살펴봐야 합니다. 신용장의 유효기일과 서류제시일, 최종 선적기일의 차이점 신용장의 유효기일(Expire Date)과 서류 제시일(Presentation Date)가 있지만 둘 다 의미가 모호하거나 동일하다고 느낄 수 있습니다. 신용장의 유효기일은 신용장에서 요구하는 서류가 제시되어야 하는 findmaster.tistory.com 신용장 유효기일 내에 서류보완이 가능한 경우 매입은행 부도 통보를 하면서 서류를 반송했다면 수출자가 서류를 보완하여 '하자 보완' 매입은행에 다시 서류를 제시하면 대금 지급이 가능합니다. 개설은행 개설 은행이..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2022. 7. 10. 00:33

신용장 네고 하자 발생 시 매입 은행의 대응 방법

신용장(L/C)은 은행의 신용을 중심으로 거래되는 것이기 때문에 화물이 발송되었던 혹은 도착되었든 간에 실물의 흐름에는 전혀 관여하지 않고 서류의 적격성만 따집니다. 이것이 바로 신용장의 독립성 또는 추상성의 원칙이라고 합니다. 신용장에서 요구하는 서류와 선적서류가 다른 경우는 '하자(Discrepance:불일치)'라고 합니다. 신용장에서 서류가 불일치나 하자가 되면 부도(Unpaid) 사유가 됩니다. 그러면 개설은행(어음의 지급인)이 매입은행(어음의 수취인)에게 신용장 금액의 상환 거절이나 환어음의 인수 거절을 하게 됩니다. 네고 하자 발생 시 은행의 대응방법 하자의 내용은 대략 다음과 같습니다. 선적기일이 지난 후에 선적한 경우 분할 선적 금지인데도 분할 선적을 할 경우 환적 금지인데 환적을 하거나,..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2022. 7. 8. 23:45

Escrow L/C(기탁 신용장) 일반 신용장 L/C 비슷하지만 차이점

Escrow L/C(기탁 신용장)은 신용장에 의해 발행되는 어음의 매입대금을 수익자에게 지급하지 않고 수출상과 수입상이 합의한 Escrow Account에 입금해 두었다가 수익자(수출자)가 수입자를 상대로 Count L/C를 발행할 경우 수입하는 상품의 대금결제용으로만 인출할 수 있도록 한 신용장입니다. Escrow Account (에스크로 계좌) 에스크로는 제삼자를 대신하여 자금을 보유하는 계좌로 에스크로와 L/C사이에는 아무런 관계나 공통점이 없습니다. 약정에 의하면 매입은행, 발행은행 제3 국에 있는 환거래 은행중 어느 곳에나 설치, 운용할 수 있습니다. 에스크로 결제 서비스는 해당 거래가 완료된 것이 확인되면 판매자에게 대금을 지급하는 시스템으로 거래 안전이 중요한 부동산 거래에서도 자주 이용되고..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2022. 6. 28. 03:53

김소장의 알리바바 연구소