'알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해' 카테고리의 글 목록 (2 Page)

환가료(Exchange commission)의 의미와 환가료 구하는 법

환가료(Exchange commission)의 의미 Exchange는 환가를 의미하며, commission은 요금을 의미하므로 우리말로 환가료가 된 것입니다. 환가료는 수출자가 네고시에 수출자 거래은행에서 미리 떼는 일종의 '이자'를 말하는 것입니다. 신용장에서 네고(Nego)란 '네고'는 어음으로 치면 일종의 어음할인이라고 할 수 있는데, 어음은 돈을 빌리는 사람이 언제까지 돈을 갚겠다는 지급을 약속하는 일종의 증서입니다. 돈을 지급하겠다는 사람의 신용이 대단히 높다는 것은 돈 떼일 일이 없다는 것이겠죠. 이 어음을 받는 사람은 은행에 어음을 주고, 은행은 어음을 발행한 사람이 돈을 주기로 한 날짜까지의 이자를 계산해 이자를 뗀 나머지 금액을 은행에 제출한 사람에게 줍니다. 여기서 날짜로 계산한 이자를..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 11. 12. 17:11

일람출급 어음(Sight bill)과 기한부 어음(Usance bill) 차이점 2가지

Usance란 지급을 '유예'한다는 뜻입니다. 누가 지급을 유예시켜 주느냐에 따라 Banker's Usance와 Shipper's Usance가 있습니다. Banker's Usance 인수은행에서 기한부 어음을 제시해 오면 이를 즉시 인수 및 할인하되 어음금액 전액을 매입은행(Negotiation Bank)을 통하여 수출자(Seller)에게 지급하며, 인수수수료와 할인료는 수입지 은행에 청구함으로써 수출자는 'At Sight Base'로 수출대금을 회수하게 되고 수입자(Buyer)는 수입대금을 유예하게 되는 것을 말합니다. Shipper's Usance 수입자(Buyer)가 수출자(Seller)와 상호 계약에 의하여 원금과 이자를 만기에 동시에 지급하는 형식입니다. 이 경우 수입자는 그만큼 자금상의 혜택..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 7. 25. 23:09

신용장의 수출환어음매입, 네고(Nego)와 매입절차

신용장 조건의 네고(Nego)의 의미 수출자가 신용장에 따라 선적을 완료하고 발행한 수출환어음 또는 신용장에서 요구한 선적서류 일체를 지정은행이 매입하도록 신용장에서 요구하는 서류 일체를 제출하는 행위를 말합니다. 선적서류의 대가로 수출자에게 수출대금을 지급하는 행위를 협상(Negotiation)이라는 의미에서 매입(NEGO - Negotiation)이라고 수출환어음의 매입(Negotiation)은 수출자가 신용장 또는 어음지급 서류 인도조건(D/P), 어음 인수도 조건(D/A) 수출계약에 따라 선적을 완료하고 발행한 환어음 및 운송서류를 매입은행(Negotiation Bank)이 할인(Discount)하는 방식으로 수출대금을 지급하는 것으로, 이러한 대금결제행위를 은행과 수출자에게 지급한 수출대금을 신..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 7. 21. 04:58

신용장(L/C) 관련된 은행의 역할과 차이점

신용장 관련 개설은행은 L/C Issuing Bank이며, 개설은행 외 기타 다른 은행 역할과 차이점은 어떻게 되는지 알아보겠습니다. 신용장의 각 은행의 역할과 차이점 개설은행, 발행은행 (Issuing Bank, Opening Bank) 개설 의뢰인(수입자)의 요청과 지시에 따라 신용장을 개설하며 신용장대금을 확약하는 은행으로 개설 의뢰인의 거래은행이기도 합니다. 통지 은행(Advising Bank, Notifying Bank) 통지 은행은 수출국에 있는 수입지 개설은행의 본점과 지점이나 환거래 약정을 체결한 은행입니다. 통지 은행은 개설은행으로부터 송부된 신용장을 단순히 수익자에게 통지해주는 은행을 말하며, 통지 은행은 거래당사자의 거래에 관해서는 책임을 지거나 약정을 하는 것은 없습니다. 그리고 통..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 7. 20. 21:56

L/C 신용장 개설의 수수료 종류와 수수료 공식

L/C (신용장) 개설에 따른 다른 여러 가지 종류의 수수료가 있습니다. 신용장 개설 시 포함되는 수수료의 종류에는 개설 수수료 외 하자 발생 시 부담해야 하는 수수료 그리고 직접 네고를 하지 않고 추심에 따른 수수료도 있습니다. 신용장 개설 시 발생하는 수수료는 계산하는 공식도 확인해보는 것도 좋습니다. 신용장 수수료와 수수료 공식 1. 개설 수수료 (Issuing Commission) 신용장 개설에 따라 개설은행이 부담하는 위험에 따른 보상 명목으로 개설 신청 시 개설은행이 수입자에게 받는 기간 수수료(Term Charge)입니다. ※ 개설 수수료 = 개설 금액 X 0.25% (per six month) 2. 환가료 (Exchange Commission) 외국환 은행이 수출환어음, 여행자수표 등의 외..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 7. 18. 23:20

신용장 양도 신청과 방법 (신청서 작성)

신용장을 양도는 신용장상에 "양도가능(transferable)" 문구가 기재돼 있어야 합니다. 양도가능이란 이 문구가 기재된 경우에만 양도가 가능하고, transferable 외에 다른 표현은 양도 가능으로 인정받을 수 없습니다. 신용장을 양도하는 경우 신용장 양도는 무역업등록이 되어 있지 않아 직접 수출입 업무를 할 수 없어 무역업등록이 되어 있는 업체에게 양도하거나 수익자가 제조업이나 생산업자에게 직접 신용장 매입신청을 하게 하는 경우가 있습니다. 즉 무역거래를 성사시킨 자가 생산업자가 아닌 경우 생산업자가 직접 선적을 하고 은행에 신용장 매입을 할 수 있게 한 제도입니다. 신용장을 양도하는 지정은행(양도 은행)과 은행에서 사용할 수 있는 자유 매입 신용장의 경우 개설은행에 의해서 양도 은행으로 수권..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 7. 14. 21:18

팩토, 팩토링(Factoring)에 관한 구체적인 내용

팩토(Factor)는 팩토링 회사라고 하며, 수출무역거래에서 발생되는 무역 채권을 구입해서 만기일에 고객을 대신하여 추심하는 금융업자를 말합니다. 상환청구 불능(Without Recourse 무소구 조건)을 이유로 은행에 인수되지 않는 무역거래상의 단기채권을 말하는 것입니다. 무소구 조건(Without Recourse) 수입국 은행이 환어음 만기일에 수출대금을 상환하지 못할 경우에 수출자에게 대금을 청구하지 않는 조건으로 수출기업은 수출대금 회수 위험을 제거하고 차입금으로 계상되지 않기에 재무구조를 개선시키는 효과를 얻을 수 있습니다. 팩토(Factor)가 운영하고 있는 업무내용에는 단순히 금융지원만을 하는 경우도 있고, 여러 가지 용역의 제공하는데, Book Keeping, 채무 추심 등을 수행하는 경..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 7. 11. 22:28

배서(Endorsement)의 종류와 선하증권의 배서 방법

배서(Endorsement)는 신용장(L/C) 환어음 매입 시 또는 약속어음의 유통을 조장하기 위해 법이 특별히 인정한 어음의 간편한 양도 방법입니다. 배서인이 어음의 이면에 사항을 기재하고 기명날인하는 행위를 말하는 것입니다. 어음은 "만기일이라는 정해진 날짜가 되면 돈을 꼭 지급하겠다라"라는 것을 약속한 증서를 말하는 것으로 이 증서는 아무나 발행할 수 없고 은행이 중간에 개입을 해야지 증서를 발행할 수 있어 믿음이 가는 것입니다. 즉 어음은 만기일까지 돈을 지급하겠다고 약속한 것이기 때문에 '약속어음'이라고 칭합니다. "만기일"은 날짜가 되면 지급해야하는 날짜로 "지급일"이며 "발행일"은 어음이 발행한 날짜이기 때문에 "거래일"이라고 합니다. 양도 배서 양도 배서 - 보통의 배서는 양도 배서로 권리..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 6. 22. 09:08

신용장 하자 매입 시 하자서류의 매입방법과 Less Charge

신용장에서 서류의 하자는 신용장에서 요구하는 조건과 불일치하거나 서류를 제대로 갖추지 않거나 모순되는 경우가 있습니다. 서류상의 하자는 수출환어음 부도(?)나 수리거절이 되지만 하자요인이 많으면 매입대금을 상환받지 못하는 결과도 있을 수 있습니다. Nego시 환어음 작성과 기타 선적서류의 작성에 세심한 주의를 기울어야 하는 것은 담당 직원의 몫일 수 있으며 매입은행은 일단 서류의 하자가 발견된 경우에는 신용장의 기능을 보충하는 형태로 조치를 취하게 되지만, 신용장상에 약정된 내용에 따라 수수료로서 Less Charge를 부과할 수 있습니다. 매입은행의 Less Charge Nego를 완료하고 기간이 좀 지나면 매입은행은 수출업체에게 추가로 Less Charge 내역을 알려주는 경우가 있습니다. 매입은행이..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 6. 20. 05:19

신용장의 유효기일과 서류제시일, 최종 선적기일의 차이점

신용장의 유효기일(Expire Date)과 서류 제시일(Presentation Date)가 있지만 둘 다 의미가 모호하거나 동일하다고 느낄 수 있습니다. 신용장의 유효기일은 신용장에서 요구하는 서류가 제시되어야 하는 최종일을 말하고 서류 제시일은 신용장에서 요구하는 운송서류가 물품 선적 후 은행에 제시되어야 하는 최종일을 말합니다. 신용장에는 수출자가 서류를 제시할 유효기일을 명확히 표시해야 함 서류 제시기간이 표시되지 않은 경우에 은행은 선적서류 발행 후 21일이 지나 제시된 서류는 거절할 수 있음 유효기일에 은행이 영업하지 않을 때 다음 최초 영업일까지 연장됩니다. 은행은 그 은행 영업시간 이외의 제시를 수리하지 않을 수도 있습니다. 신용장 조건변경을 하더라도 신용장 유효기일은 연장되지만 선적기일까지..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 6. 19. 08:00

Payment L/C(지급 신용장) 과 Deferred Payment L/C(연지급 신용장)

Payment L/C(지급 신용장)은 선적 후 선적서류를 수출국의 지정은행에 제시하면 바로 대금을 수취할 수 있습니다. Payment L/C는 환어음이 발행되지 않으므로 절차가 단순하고 빠르며, 매입은행 등 중간 개입 은행이 없어서 신속하게 대금을 지급받을 수 있는 것입니다. 지급 신용장은 두 가지로 일람 지급 신용장과 연지급 신용장으로 나뉘며, 환어음이 발행되지 않는다는 것인데 개설은행이 해외지점이나 예치환 거래은행을 지급은행으로 지정하고 해당 은행에 선적서류와 상환하여 신용장 대금을 지급해 줄 것을 위탁하는 신용장을 지급 신용장이라고 합니다. Payment L/C(지급 신용장)의 종류 일람 지급 신용장 (Sight payment L/C) 일람 지급 신용장 (무 어음 신용장) 일람 지급 신용장 - "A..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 6. 15. 20:11

양도가능 신용장 - 중계무역에서 많이쓰는 신용장

L/C 개설은 은행이 수입자의 신용을 보고 결제를 수출자에게 보증하는 증서로 수출자는 신용장을 받고 제품 생산을 시작합니다. 수출자는 '양도 가능 신용장'을 받으면 이 신용장을 담보로 또 다른 신용장을 발행할 수 있습니다. 물론 신용장 개설은 수입자가 진행하지만, 수입자에게 신용장 발행 시 '양도 가능 신용장'으로 발행을 요청할 수 있습니다. 양도가능 신용장(Transferable L/C)은 신용장 발행 신청서에 표시만 하면 됩니다. 신용장이 양도 가능한지는 신용장을 보면 알 수 있으며(40A) 거기에 Transferable이라고 표기되어 었으면 양도가 가능한 신용장입니다. 신용장의 40A 항목의 FORM OF DOCUMENTARY CREDIT - IRREVOCABLE TRANSFERABLE 수출자는 양..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 6. 1. 13:16

소구가능 신용장 (With Recourse L/C)은 포페이팅 무소구 조건으로

'소구'라는 뜻은 거슬러서 요구한다는 것으로 같은 말로 '상환청구'라고 합니다. 즉 '쉽게 준 돈을 다시 돌려달라'것을 의미하기도 합니다. 소구 가능 신용장(With Recourse L/C) 신용장에서 수출자는 수입자가 요구하는 서류를 준비해 은행에 제출하면 은행은 물품대금을 주고, 은행은 받은 서류를 수입자 거래은행으로 보내어 수입자가 서류를 받고 결제를 하면 수출자 거래은행은 이 돈을 받아 수출자에게 준 돈을 충당하는 것입니다. 만약, 수입자가 어떤 이유를 들어 결제를 하지 못하겠다고 할 때 (신용장의 하자가 있거나 신용장에 요구한 대로 서류가 준비가 제대로 되지 않은 핑계나 이유) 결제를 거부하기도 합니다. 수출자 은행은 서류를 매입하여 수출자에게 지급하고, 수입자가 결제하면 그 돈으로 충당하지만 ..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 5. 28. 20:12

신용장 거래 시 '추심'은 나중에 받는 돈

추심은 영어로 collection이라고 합니다. 신용장거래에서 수출자가 대금을 받는 방법은 2가지가 있는데, 첫 번째는 네고(Nego)이며, 두 번째는 추심(collection)입니다. 추심은 '찾아내어 가지거나, 받아낸다'라는 말이며 무역에서도 특히 신용장 거래에서 추심의 역할을 중요합니다. 신용장(L/C)은 수입자의 결제를 보증하는 은행의 보증서이며, 이 보증서에는 수입자가 요구하는 서류 목록이 기재되어 있습니다. 수출자는 신용장에 나와 있는 서류들을 준비해 자기 거래은행에 제출하면 은행은 일정한 수수료를 떼고 수출대금을 미리 준 후, 나중에 수입자가 결제하면 그 돈을 받아서 충당합니다. 추심방식에서 당사자 추심의뢰인 - 자기가 거래하는 은행에 수출대금의 추심을 의뢰하는 수출업자 추심의뢰은행 - 수출..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 5. 28. 09:00

은행 네고(Nego)시 신용장 서류 체크 사항

어음과 환어음의 차이점 어음할인(네고) 어음은 어음을 발행한 사람(매수인=채무자)이 언제까지 돈을 주겠다는 것을 문서로 작성한 것으로, 이 문서를 갖고 있는 사람은 나중에 정해진 기간이 되면 어음을 가지고 있는 사람(매수인=채 findmaster.tistory.com 수출업자가 제시한 선적서류의 경우 L/C 조건과 일치하는지 엄격히 심사하고 일치될 경우에 환어음(Bill of Exchange) 매입을 결정합니다. 은행에서 수출환어음을 매입할 때 서류를 점검하는 내용이며 은행 업무를 이해하고 문제가 없도록 사전에 정확한 선적서류를 작성해야 합니다. 신용장 내용의 점검 취소 가능 신용장인지 확인 매입이 지정되거나 매입 제한된 신용장(Restricted L/C)이 아닌지 확인 제시된 개개의 서류는 신용장에서 ..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 5. 26. 23:16

신용장 거래 시 B/L을 발행하는 방법

화물이 선박에 선적되면 포워딩업체에서 발행하는 화물인수증이 바로 B/L입니다. B/L에는 보내는 사람과 받는 사람, 화물의 수량과 무게 등 수출자가 보내준 패킹 리스트를 근거로 구체적인 물품명과 크기의 수치 CBM이 기재됩니다. B/L은 경우에 따라 사고팔기도 하는데, B/L을 판다는 것은 배에 선적된 화물을 판다는 것입니다. 배서를 통해 소유권을 넘기다 수출자가 기존의 해외 거래처(바이어)에게 판매하기 위해 선적한 화물을 다른 사람에게 팔기 위해서는 B/L의 CONSIGNEE에 기존 수입자가가 들어가면 안되며, 보통 TO ORDER가 들어가는데, 이 외에 신용장에서 B/L을 만들 때 요구하는 내용 중에 TO ORDER OF SHIPPER AND ENDORSED TO ORDER OF 라는 것이 있습니다...

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 5. 24. 03:45

취소불능 화환신용장 신청서 작성 방법 (우리은행 신청서)

각 은행 홈페이지에서 신용장 신청서는 언제든지 다운로드하여 신청서 작성을 하기 전에 시험 삼아 초안으로 작성을 해볼 수 있습니다. 신용장 개설(신청서)은 자주 접하지 않는 업무로 신청 후 예전에 진행했었던 경험을 잊어버리는 경우도 많고 처음 접할 경우에 낯설고 익숙하지 않지만 한 번 테스트 겸 작성해놓고 다음 필요시 변경과 수정을 통해 진행하면 어려운 점은 없다고 생각합니다. 취소불능 화환신용장 (신청서) 작성하는 방법 취소불능 화환신용장 (신청서)는 개설 후, 취소가 되지 않는 신용장이며 '화환'(Documentary)는 서류가 '첨부된다' '서류가 있어야 한다'는 말입니다. 신용장을 개설하는 입장은 수입자이며 신용자에는 요청하는 서류(화환)는 수입업자(본인) 일 경우에 수입화물을 찾기 위해 필요한 B..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 5. 8. 00:23

신용장 개설시 청구되는 Term charge(신용장 개설 수수료) 개념

신용장을 개설 시 은행은 수입자에게 Term Charge라는 수수료를 청구합니다. Term Charge는 신용장 개설 수수료라는 명목으로 발생할 수 있는데, 상당히 부담스러울 정도의 비용이 청구됩니다. Term Charge는 단순 신용장 개설 수수료는 아니며, 정확한 개념이 필요할 수 있습니다. Term Charge와 신용장의 개념 신용장은 수입자가 개설하는 것으로 수입자의 수입지 은행에 (수입자)의 신용과 신용장 금액만큼의 담보가 있어야 합니다. 즉 수입자가 수출자에게 직접 결제해야 하는 물품 대금을 은행이 선결제를 하고 나중에 수입자가 그 대금을 은행에 결제하는 것입니다. 신용장은 수입자가 은행에서 대출받아 수출자에게 결제하고, 일정 시간이 지난 후, 수입자가 그 돈을 은행에 상환하는 구조가 됩니다...

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 4. 25. 00:09

매입신용장에서 은행이 추심결제를 하는 경우

추심이라는 말과 뜻은 수출자가 환어음을 매입할 선적서류를 은행이 인수만 할 뿐, 인수하면서 선적 대금으로 환어음 금액을 수출자에게 즉시 결제하는 것이 아니라, 환어음의 지급인(추심 결제에서는 수입자)이 수출지 은행으로 대금을 결제하면, 이 대금을 받아서 수출자에게 결제하는 것입니다. 네고서류 은행 매입 시 서류 검토 과정과 환가료율 신용장을 네고(매입) 하기 위해 은행으로 서류를 가지고 가면 신용장에서 요구하는 서류와 제출한 서류와 일치하는지 확인합니다. 은행에 가기 전에 서류를 네고하는 사람이 아닌 제출된 네고 findmaster.tistory.com 신용장 추심 결제 추심 결제 조건에도 매입 신용장에서 수출자가 선적서류를 은행에 제출하면서 대금 결제를 요구하는 환어음을 발행합니다. 환어음에는 (지급인..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 4. 23. 22:01

신용장에서 요구하는 보험증권(Insurance Policy) 문장 해석

신용장(LC)에서 보험증권상 요구하는 특정 문구와 문장이 있습니다. 신용장에서 요구하는 매입 시 필요한 몇 가지 문장 보험증권 원본 세트와 백지 배서, 보험 부보율에 대한 문구에 대해서 알아보기 위해서는 신용장 LC에서 46A Document Required에서 확인할 수 있습니다. 46A Document Required +FULL SET OF INSURANCE POLICY OR CERTIFICATE, ENDORSED IN BLANK 110 PCT OF INVOICE VALUE STIPULATING CLAIMS TO BE PAYABLE IN KOREA IN THE CURRENCY OF THE DRAFT COVERING INSTITUTE CARGO CLAUSES ; ALL RISK A. FULL SET O..

알리바바 수출 연구소/LC 의 해석과 이해 2021. 4. 22. 23:27

김소장의 알리바바 연구소