팩토, 팩토링(Factoring)에 관한 구체적인 내용

 

팩토(Factor)는 팩토링 회사라고 하며, 수출무역거래에서 발생되는 무역 채권을 구입해서 만기일에 고객을 대신하여 추심하는 금융업자를 말합니다. 상환청구 불능(Without Recourse 무소구 조건)을 이유로 은행에 인수되지 않는 무역거래상의 단기채권을 말하는 것입니다.

 

무소구 조건(Without Recourse)
수입국 은행이 환어음 만기일에 수출대금을 상환하지 못할 경우에 수출자에게 대금을 청구하지 않는 조건으로 수출기업은 수출대금 회수 위험을 제거하고 차입금으로 계상되지 않기에 재무구조를 개선시키는 효과를 얻을 수 있습니다.

 

팩토(Factor)가 운영하고 있는 업무내용에는 단순히 금융지원만을 하는 경우도 있고, 여러 가지 용역의 제공하는데, Book Keeping, 채무 추심 등을 수행하는 경우도 있습니다. 팩토(Factor)는 비록 공급자의 권한이 팩토에게 양도된다 하더라도 수입자와 계약상의 관계가 전혀 없습니다.

 

 

 

팩토링(Factoring)

 

공급업자가 구매자에게 물품이나 서비스를 제공함에 따라 외상매출채권을 팩토링회사(Factor)에게 일괄 양도하고 팩토링회사로부터 양도채권 금액 범위 내에서의 금융지원, 구매업자에 관한 신용조사와 신용위험, 채권의 관리, 대금회수, 기타 사업 처리 대행 등의 서비스를 제공받는 금융기법입니다.

 

팩토링은 상거래로 발생한 외상매출채권을 금융기관이 판매기업으로부터 매입 후 매입대금을 지급하는 것을 말하며, 외상매출권을 일괄 양도 시 대부분 팩토링회사(Factor)가 상환청구권(무소구 조건) 없이 일괄 양도받는 조건으로 계약을 체결한 후, 매도인에게 채권 범위 내에서 제공되는 종합금융서비스입니다. 

 

L/C (신용장 거래)	팩토링(Factoring)
국가간 무역거래 (은행 지급 보증)	매출채권을 매입하고 대금을 지급하는 금융기관

 

 

국제팩토링(International Factoring)

 

국제팩토링은 기존의 신용장 방식에 의한 거래에 비하여 아주 간편하기 때문에 이미 미국이나 유럽지역에서는 일반화되고 있으며 특히 중소규모의 무역거래에서 활발히 이뤄지고 있습니다. 국제팩토링을 이용하면 수출자는 외상수출에 따른 대금회수 불안을 제거하면서 대금회수 전에 자금화 할 수 있다는 것입니다.

 

국제팩토링은 전 세계 팩토의 회원 망을 통해서 수입상의 신용을 바탕으로 수출채권과 대금회수를 보장하고 회수업무에 따른 회계업무, 전도 금융에 이르기까지 제반되는 서비스를 제공합니다.

 

• 금융기관이 수출업자인 매도인의 수출대금 채권을 매수함
• 수출대금을 회수할 수 있게 함으로 담보력이 약한 기업이 수입활동을 하기에 적합
• 수출업자와 팩토링 약정 계약을 맺은 수출 팩토, 수입 팩토가 존재하게 됩니다.

 

수출 팩토링의 이점

 

수출대금의 안전한 회수, 채권관리의 효율적, 새로운 시장 개척이 있습니다.

 

수입 팩토링의 이점

 

외상구매가 가능, 자금부담 경감, 금융비용 절감, 물품의 품질 확인 가능한 점입니다.

 

 

 

 

소구가능 신용장 (With Recourse L/C)은 포페이팅 무소구 조건으로